员工报销工伤计入什么科目

计入福利费

老师您好！其他应收款要设置哪些明细科目，需要哪些往来核算？

一般都是个人或公司往来款项

筹建期间的工资、银行手续费、餐费是计入“管理费用-开办费”吗？

是的

老师，怎么办理合作社营业执照？可以申请免税吗？如不能免税购销合同可以抵扣吗？

你好，申请名称核准，审批了就可以办理营业执照了
符合条件的可以申请免税
如果是一般纳税人，购进的环节可以抵扣

老师您好，调整资产负债表上的数据，会不会影响利润表的数据

如果调整到未分配利润就有影响

药品零差价实行后，按实际成本入账，差价提现在利润里，那不就没有单独的一项药品收入了吗？

你好！医改吗？是的没有药品收入了

电子税务申报财务报表里利润表没有其他业务利润这一科目，企业实际发生其他业务利润该填在哪个科目下面。

填利润总额就可以了

老师上述通知中，怎样调整资产负债表的报表年初数，调整之后会不会影响利润表的数据?

未分配利润栏不调的话是不会影响到利润表的

老师，对于月结客户，我们公司每月都会出很多笔货，因此一个月之内会开出很多张送货单。比如7月份开了10张送货单，然后8月的时候会开出一张发票，金额就是整个7月的送货金额。对于送出货未开发票，是借发出商品，贷库存商品吗？然后开出发票的时候，确认收入时要附什么单据入账吗？还是光一张发票就可以做借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）？

单单发票就可以了

你好，老师，汇款某公司采购款汇款帐号户名不符，第三天银行才退回来公司钱，此账做了两笔借借贷，手工账第二笔用红字冲销5000元，钱等于未付出去，记账凭证借方与贷方金额下方最后累计合计写0吗?这样写对不对啊?

手工账可以写借贷相反分录