吴老师，我们是民营的医院

你好，具体是什么问题

老师好：我公司是汽车修理厂，为一般纳税人，经营范围：汽车维修、保养、美容、装潢及汽车配件、轮胎销售； 业务描述：我公司目前和保险公司合作，帮保险公司代卖保险收取代理保险手续费（已开6%的专票），现为了扩展维修业务，凡是来公司买保险的客户均送金额不等的油卡。 问题描述： 1、经营范围内没有代卖保险项目，但已开《代理保险手续费发票》，做帐时分录为：其他业务收入，是否可行，能通过税务局这一关吗？ 2、目前公司所购油卡，对方给我开17%的专票，我是否能做成其他业务成本来支出？

1，不可以的，属于超范围经营
2，可以的

一张报关单上有退税也有不退税的怎么申报出口退税？谢谢

你好！需要更改报关单

为何应收？我填写的对吗？如果企业把钱转给股东 摘要 写借款或备用金 那我科目写啥

你好，应当是其他应收款才对

老师，请问下外账计算每个产成品的成本有什么方法？

你好，一般是根据发生的材料，人工，制造费用汇总，然后计算完工产品应当分担的成本，除以数量，就是单个成本了

老师 收到电费增值税发票 去税务局认证手续怎样的？我们单位没有自己的开票系统

您好！您如果上门认证的话，只需要带办税卡及发票的绿联过去就好了。

老师你好，专票当月认证了必须当月抵扣吗？还是以后也可以抵扣？有期限吗？

你好！是的一般是当月认证当月抵扣，不抵扣可以先不认证

8月1日，司机洪波报销过桥过路费、停车费，加油费，共4560元，冲销之前预借款4000元，出纳以现金支付余款 老师我想问一下这个税是怎么算出来的？

你好，根据题目给到的信息，进项也不是这么多啊

老师，我想问一下，我是一家新的企业，五月开始运营，五月计提工资，六月发放，可是六月帮员工买社保了，我五月计提的分录是：借管理费用-工资，贷应付职工薪酬-工资，六月我要买社保，我是做分录借应付职工薪酬-工资，贷：库存现金，那社保的怎么办？你能根据我的情况做一次分录给我参考一下吗？

　计提及缴纳五险一金的会计处理

　　按照新会计准则“会计科目和账务处理”对“应付职工薪酬”的规定：本科目应当按照“工资”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系补偿”等应付职工薪酬项目进行明细核算。
　　企业按照国家有关规定缴纳社会保险费和住房公积金， 借记本科目，贷记“银行存款”科目。
　　可见：企业缴付的五险一金（不含代扣个人的部分）也应通过“应付职工薪酬”核算。（但对于国企存在应付职工薪酬限额的，机动灵活使用其他科目，但存在审计署将其定性为未按会计准则核算的风险）正常情况下应进行如下会计处理：
　　（一）个人负担部分
　　发放工资时扣个人负担部分
　　借：应付职工薪酬-社会保险费（设明细科目，三险：养老、医疗、失业）-个人
　　应付职工薪酬-住房公积金-个人
　　贷：其他应付款--住房公积金
　　贷：其他应付款--养老保险
　　贷：其他应付款--医疗保险
　　贷：其他应付款--失业保险
　　贷：现金（或银行存款，工资实际发放数）

　　（二）企业负担部分
　　借：管理费用--劳动保险费
　　借：管理费用--住房公积金
　　贷：应付职工薪酬-社会保险费（设明细科目，五险：养老、医疗、失业、工伤、生育）-企业
　　贷：应付职工薪酬-住房公积金-企业

　　（三）上交五险一金：
　　借：其他应付款（代扣个人的三险一金）
　　应付职工薪酬-社会保险费（设明细科目，五险：养老、医疗、失业、工伤、生育）-企业
　　应付职工薪酬-住房公积金-企业
　　贷：银行存款

员工购买暖壶、垃圾桶有票的分录如何做？

你好！谁用？单位用按部门计入管理费用营业费用等，员工自己用计入福利费