老师，企业所得税季报，应该填某个季度发生额，对吧？我发现我第二第三季度都是填写的累计数，这个待汇算清缴时可以调整，对吗？

你好  没错  所得税申报表 填本年累计数

老师，我公司是一般纳税人，是装饰公司，装饰照明灯，然后与别的公司有往来，把手上的有的照明项目给别的公司做，就分包给其他公司，然后分包公司开了发票给我们，开安装服务费，这个票怎么入账

你好，做到工程施工或者主营业务成本

一般纳税人建筑行业外账需要开通供应链模块吗

你好，如果供应商很多，或者说公司有对这个模块有要求就可以的

请问企业所得税申报表中的所得税额，是计算后直接填报的吗？为啥前会计是按申报减政府优惠额后计算后的数值填写的，请指教？多谢

你好，你说的是主表吗？

老师，个人所得税是按照实际发放的工资申报的，2020年计提的工资总额没有发放完，2021年汇算清缴时发放完毕，那汇算清缴时，职工薪酬纳税调增怎么填？

你好，那就不用调整，按照实际计提金额填写就好。

老师，你好，广告宣传费的税前扣除标准是多少

“广告费和业务宣传费税前扣除标准: 为当年销售(营业)收入的15%扣除,超过部分向以后结转。

如果在2020年12月，金蝶迷你版财务软件，误操作末进行12月份结转损益，直接年结到2021年了，会影响2021年的年初余额吗？多谢！

你好，当然会影响你，这样的话损益类科目有余额了。

我们公司从银行贷款了，然后又把这个贷款借给别的公司了，别的公司每个月给我们公司利息，我们公司每月归还银行利息，别的公司每个月给我们的利息，需要给对方开票吗？这个利息也是需要缴税的吗？缴纳什么税？

您好，需要开票，缴纳增值税

老师，我司给别人开的专票1%，对方不能抵扣，他可以当做普通发票入账吗

您好，1%的专票可以按1%抵扣的

老师，早上好，递延收益在账上挂起，不用转其他科目吗

同学你好！递延收益的话   后期是要转入其他收益的