老师，我们是建筑公司，甲方以房抵工程款，这样的业务建筑公司如何做帐？将来我们处理房子时，还需要交哪些税？

您好，借固定资产，应交税费应交增值税，贷应收账款。缴纳印花税，增值税及其附加税费，土地增值税（或有），企业所得税等

个体工商户经营的煤炭经销，若是需要开具的发票数额超过规定额度，应该缴纳哪些费用，个人所得税需要缴纳吗？

 你好    缴纳增值税 、附加税  个人经营所得税 看核定方式 一般是需要交纳的。  

打印专用发票时沒放好数量跑到单价过去，怕不怕，用不用作废发票

你好 最好是作废 重新开下。

老师，商贸企业一般纳税人所得税税率是多少？

您好，一般的税率是25%。但如果满足小微企业条件税率会有优惠

老师好，现在我们账上还有税改之前的百分之16和17的进项税，改怎么处理呢？

您好，不需要处理，留下以后抵扣即可

季报1-3 4-6 7-9 10-12四个季度 报表填写是累计数吗

你好是的，所得税季度申报按照累计金额申报的

老师 今年交的增值税有一期是去年12月 然后我12月的在次年 这个算增值税税率的时候怎么算的呢

 你好    12月的 小规模是按1%缴纳增值税的  。     看你 原来12月的税率来计算   

请问老师：法人往公司帐户转了一笔钱代理记账公司做成贷其他应付款个人往来某某人，这个如果是投资款应该是贷实收资本？

你好，如过是投资款的，要计入实收资本

我们在2020年10月份开具了一张增值税发票，，符合国家减免，但是当时报税时候没有填写减免表，没有减免全额缴纳了。这个后续还可以处理吗？可以在申报2021年一月份申报增值税的时候填写减免吗？还是需要怎么处理？

去税局更正之前申报，这个多交税，申请抵减后面需要交，你们税局没有通知更正吗，我看别的学员多交，说税局通知更正呢，

老师，小微企业本季度开专票15万和未开票金额13万未达到起征点要交附加税吗？ 代开专票时税务自动缴纳了增值税，城建税，但没有扣其他教育附加

 你好    季度不超过30万  专票部分缴纳增值税 城建税减半征收 。教育费附加和地方教育费附加是免征 。 而未开票部分是免增值税 和附加税的。