老师，我五六两个月的收入分录：借:银行存款等 贷：主营业务收入 成本分录：借：主营业务成本 贷：银行存款等 因为营改增要价税分离来做分录，我应该怎么调整？

您好！借:银行存款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
成本那个如果没有进项就不用调。

货款没有增加10元，对方多付了我方10元，现金要减少，对方科目应该是什么？？

你好，对方多付了，应当是现金或者银行存款增加才是

好的 谢谢 老师

不客气，祝你学习愉快，工作顺利。

计提的工资是税前还是税后的

您好！计提是税前的。

以前年度的机器设备的安装费及材料费 已经支付，前期未入帐，现在入帐如何做分录呢

你好！发票什么时候的？金额不大计入当期制造费用就可以

可是报表怎么显示 这样呢？

这个报表有什么问题吗？

老师，公司是IT互联网企业，测试机维修费入什么科目？管理费用？

直接的费用入成本

以前已经付了的材料及安装费当时没有入帐，

借；待摊费用等科目 贷；银行存款等科目

开具发票没有写收款人和复核人，有影响吗

你好，影响不是特别大，但是对方单位可能因为这个原因拒收

内账前几个月12-8都没有做凭证，怎么补啊，现在着急出8月份的报表

您好！只能一个月一个月补了。有什么就做什么了。